小さな飲食店の月次締め

1. 月末から5営業日以内に数字を集める

時間がたつほど、現金差異や仕入内容を思い出しにくくなります。POS売上、現金、カード・QR決済、請求書、勤怠、在庫を毎月同じ場所へ集めます。

数字が完全にそろうまで待つのではなく、未確定の項目には印を付けて先に全体を見ます。後日確定したら差し替えます。

2. 売上と入金を分けて確認する

キャッシュレス売上は、売上日と入金日が異なります。POS上の売上と通帳への入金を混同せず、決済会社ごとの入金予定日と手数料を確認します。

売掛、予約サイト、デリバリーも同様です。売上が増えても入金が先なら、その間の仕入や給与を払う資金が必要です。

3. 損益と資金繰りを両方見る

損益では利益が出ていても、借入返済、設備購入、税金の支払いで現金は減ります。逆に、借入金が入れば現金は増えますが売上ではありません。

月次の損益表と、今後3か月の入出金予定を並べると、資金不足へ早めに対応できます。

4. 月次確認の順番

毎月同じ順番にすると、作業の抜けと数字の変化に気づきやすくなります。

月商は増えたのに通帳残高が減った例

上記は考え方を説明するための想定例です。取材した店舗の実績ではありません。