飲食店の資金繰り表の作り方｜無料Excelテンプレートと記入例

家賃や給与を払った後、口座にいくら残るのか。資金繰り表には、これから入るお金と支払うお金を日付に沿って記入します。無料のExcelテンプレートに通帳残高と支払予定を入力し、13週間先まで確認する手順を紹介します。

Excel・Googleスプレッドシート対応

飲食店向け13週間資金繰り表

記入用、記入例、使い方の3シートを収録しています。青い文字のセルだけを変更すると、週末残高と安全資金との差が自動で計算されます。

損益計算書は「儲かったか」を見る書類で、資金繰り表は「現金が回るか」を見る書類です。この2つはずれます。キャッシュレス売上は計上と入金の日が違い、借入元本の返済は費用にならないのに現金を減らし、在庫は現金が形を変えたものです。

だから黒字でも資金は不足します。逆に赤字の月でも、入金の重なり方によっては現金が増えることがあります。判断に使うのは資金繰り表のほうです。

月単位で見ると、月内の谷が消えます。月末に大きな入金がある店は、月合計では黒字でも、給与日と家賃の重なる第3週に残高が底をつくことがあります。週単位にすると、この谷が見えます。

13週間はおよそ3か月です。これより短いと打ち手を打つ時間が足りず、これより長いと精度が落ちて更新が続きません。まず13週で作り、その先は月単位で6〜12か月を粗く見る方法が現実的です。

最初に列を「週」、行を「入金」「支払い」に分けます。行の数は多いほど良いわけではありません。金額が大きい順に並べ、細かいものは「その他」でまとめます。

入金は入金日で書きます。売上日ではありません。カード・QR決済・予約サイト・デリバリーは、それぞれ入金サイクルと手数料が違うので、分けて記入します。

先の週ほど数字は不確かになります。売上は直近4週の同じ曜日の平均を基準にし、予約が入っている日と近隣のイベントだけ手で調整します。予測を細かくしても当たらないので、時間をかける場所ではありません。

確度が高いのは支払い側です。家賃、リース、借入返済、社会保険は金額も日付も決まっています。まず支払いを全部埋めると、それだけで「いつ苦しいか」の輪郭が見えます。

残高がゼロを下回るかどうかで判断すると手遅れになります。設備の故障や急な仕入れに備え、月間の現金支出の半月〜1か月分を「安全資金」として設定し、それを下回る週を警戒ラインにします。

下回る週が見つかったら、順番に手を打ちます。支払日の調整、入金サイクルの見直し、在庫の圧縮、そして足りなければ金融機関への相談です。残高がほぼゼロになってから相談すると、選べる手段が減ります。

作って終わりにすると意味がありません。曜日を決めて、先週の実績を入れ、13週目を1週分足します。慣れれば15分で終わります。

項目を増やしたくなったら、増やす前に「その数字を見て行動が変わるか」を考えてください。変わらないなら不要です。続けられる形が、正確な形より優先されます。

料金、規約、制度、検索サービスの仕様は変更されることがあります。実際に契約・申請・設定を変更する前に、必ず提供元の最新情報を確認してください。

記事更新：2026年9月6日

この記事は一般的な店舗運営の考え方をまとめたものです。会計、税務、法務、労務など個別判断が必要な内容は、税理士、弁護士、社会保険労務士、公的相談窓口等へご相談ください。編集方針を見る